Національний банк України наблизив регулювання банківського сектору до стандартів Європейського Союзу. В рамках євроінтеграційного курсу та на виконання зобов’язань за програмою фінансової підтримки Ukraine Facility, регулятор оновив низку нормативно-правових актів, що регламентують діяльність банків і банківських груп.
Зокрема, запроваджено вимоги до розрахунку мінімального розміру ризику коригування кредитної оцінки (Credit Valuation Adjustment, CVA). Цей тип ризику пов’язаний з можливим зниженням вартості позабіржових деривативів у разі погіршення фінансового стану контрагента. Його врахування в розрахунках нормативів капіталу дозволяє повністю узгодити підхід НБУ із вимогами ЄС щодо достатності капіталу.
Запровадження нових правил відбуватиметься поетапно: з 1 лютого до 1 березня 2026 року банки здійснюватимуть тестові розрахунки, а з 1 березня — перейдуть на оновлену методику. Для банківських груп ці вимоги почнуть діяти з 1 квітня 2026 року.
Крім того, розширено перелік прийнятних надавачів забезпечення для врахування при розрахунку пруденційних нормативів і кредитного ризику. Тепер банки зможуть застосовувати гарантії, надані юридичними особами публічного права (Public Sector Entity, PSE), які походять з провідних країн світу та використовуються в межах міжнародної підтримки України. Це рішення має полегшити доступ українського бізнесу до кредитів і сприяти фінансуванню проєктів з відновлення країни.
Також, у зв’язку з повним переходом банківських груп на європейські стандарти оцінки ліквідності, скасовано використання нормативів поточної (Н5к) та короткострокової (Н6к) ліквідності на консолідованій основі. Відтепер моніторинг ліквідності здійснюватиметься через показники коефіцієнта покриття ліквідністю (LCRk) та чистого стабільного фінансування (NSFRk), також на консолідованому рівні.
Ці зміни спрямовані на підвищення привабливості українського банківського сектору для інвесторів, зміцнення співпраці з міжнародними партнерами та підтримку розвитку кредитування й економічного відновлення України.
