Национальный банк Украины обновил требования к расчету банками минимального размера экспозиций, взвешенных по кредитному риску Такие экспозиции отражают потенциальные неожиданные убытки, которые могут возникнуть в результате кредитного риска по активным операциям банков и должны быть покрыты капиталом.
В НБУ объяснили, что эти изменения являются частью постепенного приближения нормативно правовой базы Украины в сфере банковского регулирования к стандартам Европейского Союза.
Пока банки уже используют экспозиции, взвешенные по кредитному риску, при соблюдении минимальных требований к достаточности капитала, как предусмотрено Инструкцией о порядке регулирования деятельности банков. Однако действующая методика базируется на предыдущих принципах, предложенных Базельским комитетом по банковскому надзору.
Обновленные требования предусматривают:
- расширение перечня экспозиций, к которым применяются рисковые весы с учетом кредитных рейтингов;
- использование сниженных рисковых весов для экспозиций, связанных с малым и средним бизнесом, а также для обеспеченных жилой недвижимостью;
- расширение перечня инструментов и защитников, которые принимаются для уменьшения кредитного риска.
Изменения позволят более точно оценивать потенциальные убытки от кредитного риска, что положительно повлияет на финансовую устойчивость банковской системы.
Внедрение новых требований будет происходить поэтапно: до 1 марта 2026 года банки должны разработать внутренние положения, в период с марта по август будет продолжаться тестирование, а с 1 августа начнется полноценный переход на новую модель.
