Многие украинцы задумываются о том, как легально вывезти за границу собственные сбережения, чтобы приобрести недвижимость или обеспечить финансовую стабильность за пределами страны. Однако эта тема часто полна сложных юридических нюансов, которые могут привести к серьезным проблемам, если не соблюдать закон. Нарушение валютного контроля или недекларирование средств может обернуться конфискацией денег, штрафами или даже уголовной ответственностью. Поэтому важно заранее понять все требования закона во избежание неприятностей.
Юристы адвокатского объединения «Репешко и партнеры» рассказали, как правильно организовать процесс вывоза денег за пределы страны и иметь возможность приобрести за них недвижимость, а также объяснили, какие правила помогут защитить ваши финансы.
Вывоз больших сумм денег за границу – это тема, которая вызывает у украинских беженцев много вопросов и нюансов. Хотим сразу подчеркнуть: неправильный или непрозрачный вывоз средств может привести к серьезным юридическим проблемам. Конфискация, штрафы, блокирование банковских счетов или даже уголовная ответственность – это лишь часть рисков, с которыми сталкиваются неопытные инвесторы. Поэтому важно не только выбирать легальные каналы для перевода средств, но и иметь четкое понимание налоговых и валютных ограничений страны, в которой вы находитесь.
Следует отметить, что в большинстве европейских стран оплата при покупке недвижимости осуществляется исключительно в безналичной форме, то есть с банковского счета на банковский счет. Только там можно купить недвижимость в Португалии, Австрии и даже Турции. Однако проблемы могут ожидать не только при покупке недвижимого имущества. Например, у нашей соседки за забором – в Польше, физическому лицу разрешено наличными оплачивать покупку на сумму до 20 тысяч злотых. Данное ограничение действует, чтобы предотвратить наличные расчеты, которые могут быть связаны с отмыванием денег или уклонением от уплаты налогов.
Следовательно, денежные средства нужно не только правильно вывезти из Украины, но и правильно завезти в другую страну, чтобы свободно ими распоряжаться и даже приобрести желаемое жилье.
Постановлением №148 утверждено Положение о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, пунктом 7 которого установлено, что физические лица вправе осуществлять наличные расчеты между собой по договорам купли-продажи, подлежащим нотариальному удостоверению, в размере до 50000 (пятидесяти тысяч) гривен включительно .
Платежи на сумму, превышающую 50000 гривен, производятся путем:
- перевод средств со счета на счет;
- внесение и/или перевод средств на счета.
Но в настоящее время законодательство Украины не содержит ответственности для физических лиц и большей частью соглашения о продаже имущества проходят с помощью наличного расчета, причем сразу в иностранной валюте (долларе США или евро). До войны нотариусы как-то контролировали данный процесс и заверяли сделки при наличии справки от банка о проведении платежа (которую, кстати, можно было приобрести за деньги, не внося фактически средства в учреждение банка). Однако военные действия заставляют приспосабливаться к новым реалиям, но в условиях тотальных блекаутов и бесконечных тревог нотариусы данным моментом не интересуются, выясняя у сторон только то, что средства переданы в полном объеме и вопросов с взаиморасчетом нет.
На данной стадии рекомендуем продавцу получить у нотариуса заверенную копию купли-продажи недвижимого имущества и осуществить надлежащим образом перевод на тот язык, в какой стране планируете проживать или покупать новое недвижимое имущество. При этом перевод нужно нотариально удостоверить и в необходимых случаях сделать апостиль.
Самый простой способ перевозки средств через границу в другую страну, который первым приходит в голову – это перевозка наличных. Но здесь все непросто. Согласно действующим нормам в законодательстве Украины, беспрепятственно за пределы нашего государства без письменного декларирования можно вывезти максимум 10 тысяч евро на одного человека. Таким образом, если сумма продаж невелика, а семья наоборот немалая, то за один или несколько раз пересечения границы вполне возможно вывести нужную сумму наличных денег. Несколько членов семьи, которые пару недель курсировали между Европой и Украиной, вывозя деньги за проданную недвижимость в той же столице – это вполне реальная история нашего настоящего.
Если границу пересекает ребенок, то это правило также распространяется на него, поэтому если границу пересекают мама, ребенок и бабушка, то в общем беспрепятственно они могут вывезти 30 тысяч евро. на ребенка составляет более 10 тысяч евро, то декларацию за несовершеннолетнего заполняет один из родителей или опекун.
По нашему мнению, даже в случаях, когда можно не декларировать денежные средства, все же их необходимо задекларировать, хотя это до сих пор сложная процедура в связи с обстоятельствами, о которых мы расскажем далее. Это связано с политикой некоторых стран, направленной на предотвращение коррупции и отмывания средств.
Еще один нюанс ситуации состоит в том, что вывозить за пределы страны сумму более 10 тысяч евро на человека можно только в случае, если они сняты с собственного банковского счета. же недвижимости). Таким образом, деньги сначала нужно положить на банковский счет, затем их снять, сохранить все выписки и квитанцию о снятии средств со счета, которая кстати действительна не более 90 дней.
На текущий момент в украинском банке физическое лицо может снять со счета более ста тысяч гривен в день (примерно €2564 евро). Этот нюанс нужно учесть, если у вас немалая сумма. Снимать наличные с украинской банковской карты за границей тоже можно с ограничением до 100 000 гривен в месяц (€2564), хотя рассчитываться в магазинах можно без лимита.
Еще одним вариантом перемещения средств через границу является оформление сделки в криптовалюте. Многие рекомендуют приобрести криптовалюту с устойчивым курсом, а затем продать ее в интернете с оплатой на иностранный счет. Провезти деньги можно просто на флешке и без дополнительных деклараций – для этого следует приобрести аппаратный кошелек Ledger и на него положить криптовалюту, а затем положить деньги на счет в иностранном банке.
Советуем воспользоваться именно этим средством тем, кто действительно понимает вопрос криптовалюты, ведь только случайно осветив номер своего кошелька третьим лицам возможно потерять все за три секунды. Кроме того, есть точка зрения, согласно которой, поскольку криптовалюту используют часто в отмывании денег и оплате за преступные действия, то за операции с ней в некоторых странах могут пригласить значительно больше, чем за обычную наличность.
Еще одним вариантом перевозки денег за границу есть безналичные расчеты – покупатель в безналичной форме переводит средства продавцу на счет в украинском банке. Граница пересекает банковскую карту в кошельке. В дальнейшем гражданин пользуется своей украинской картой за границей. Но в данном случае действуют следующие ограничения:
- лимит расчета за рубежом с гривневой карты – 100 тысяч гривен в месяц;
- лимит снятия наличных за рубежом с гривневой карты с 21 июля 2022 года – 12 500 грн гривен в неделю;
- дополнительно можно приобрести на 50 тысяч гривен валюты (с гривневой карты на валютную приобрести и перевести валюты на 50 тысяч гривен);
- лимит перевода с украинского счета на иностранный также подпадает под те же 100 тысяч гривен;
- лимит расчетов и снятие средств с валютной карты за границей – 100 тысяч гривен в день.
При этом открытие карточек в нескольких банках на нескольких членов семьи обходит упомянутые лимиты.
Есть еще некоторые “экзотические” варианты перевода средств за границы – это осуществление исключительных платежей, предусмотренных в постановлении НБУ №18 от 24.02.22 (с изменениями). оплачивать расходы по лечению в медицинских учреждениях иностранного государства, осуществлять валютные операции резидентами и нерезидентами для проведения мобилизационных и других мер и т.д. Или покупка через юридическое лицо, но эти варианты не доступны широкой общественности.
Но как мы отмечали ранее, вывезти средства – это только полдела. Согласно рекомендациям FATF, вопрос происхождения средств является важнейшим и острым (особенно в странах ЕС). Пятая директива ЕС по предотвращению использования финансовых систем в целях отмывания денег и финансирования терроризма (директива AML‑5), опубликованная еще в 2018 г., до января 2020 г. должно быть учтено в законодательстве всех государств ЕС, а его требования стали обязательными для применения всеми банками Евросоюза. Настоящей Директивой, в частности, были внедрены дополнительные требования к банкам и другим обязанным лицам проводить проверку информации об источниках средств и источниках состояния клиента.
Поэтому нужно не только ввезти средства в другую страну, но и документально подтвердить, откуда и как гражданин взял соответствующие средства. Вот здесь и нужно вспомнить о том же переведенном и должным образом удостоверенном договоре купли-продажи. Желательно вообще иметь подтверждение не только последнего договора, которым продали недвижимость, но и копий документов, на основании которых вы получили эту недвижимость (например, квартира получена по наследству (копия свидетельства о праве на наследство, а затем уже продана) (копия договора купли-продажи) ).
Следует отметить, что Великобритания, вышедшая из ЕС и недвижимость которой традиционно ценилась как объект для инвестиций, кроме принятия рекомендаций FATF, прибегла к еще более жестким мерам и конфисковывает недвижимость, владелец которой не может объяснить происхождение средств на ее приобретение.
Отвечая на вопрос о происхождении денежных средств, обязательно следует учитывать и другие важные изменения. Например, создание баз данных, в которых банки и другие финансовые учреждения будут проверять информацию не только во время открытия, но и в процессе дальнейшего использования счета.
Допустимой суммой, за которую в большинстве своем не нужно отчитываться перед европейскими финучреждениями, считается 10-15 тысяч евро. Но все же каждый банк в разных странах имеет свой подход и требования. Часто банки могут спросить и на значительно меньшие средства.
Иногда в некоторых странах украинцы имеют определенные послабления в вопросе легализации средств. Так, в Испании в отдельных банках можно положить до 80 тысяч евро, и клиента не спросят ни о подтверждении происхождения средств, ни о декларации прохождения таможенного контроля. В Великобритании можно завести на счет до 100 тыс. Фунтов и вас не спросят о происхождении этих средств. А вот на все, что сверху не подпадает под лимит, который принимается банком без обоснования, должны быть официально подтверждены документы.
Для обоснования происхождения средств подойдут справка о заработной плате за последние годы, договоры купли-продажи недвижимого имущества или автомобилей, квитанции о снятии банковских депозитов, нотариально удостоверенный договор дарения денежных средств. Самый частый срок, за который должны быть документы, – последние два года, но на наш взгляд много документов в этом деле не бывает.
В некоторых странах для покупки недвижимости необходимо не только открыть счет в местном банке, положить на него деньги с подтверждением их происхождения, но и получить местный налоговый номер. Обо всех этих нюансах нужно узнать заранее, чтобы не утратили силу другие документы, как справка банка о снятии средств в Украине, пока вы будете решать текущие проблемы.
Хотим еще раз отметить, что универсального алгоритма того, как действовать в той или иной ситуации не существует. хотите приобрести и многое другое. Впрочем, комбинированных способов (что-то наличными, что-то через банковские карты) вывоз средств также никто не отменял. Всегда взвешивайте и оценивайте риски перед тем, как что-либо сделать.
