Украинских беженцев ожидают проверки счетов, штрафы и остановка социальных выплат

Украинцев, которые находятся за границей и пользуются социальными выплатами, ждут новые изменения, которые могут повлиять на их финансовые ситуации. С 30 сентября Украина присоединится к международной системе обмена финансовой информацией (CRS). Это означает, что информация о финансовых счетах, инвестициях, доходах от аренды и продажи недвижимости украинских граждан будет доступна в 120 странах мира. Первый отчетный период охватит второе полугодие 2023 года, а в дальнейшем будут ежегодно отчитываться за предыдущий календарный год. Обмен данными станет возможным после принятия Верховной Радой в марте 2023 года закона №2970, который вносит изменения в Налоговый кодекс Украины.

Украина вступила в эту систему совместно со 110 иностранными налоговыми администрациями. Система CRS обеспечивает обмен информацией о владельцах счетов нерезидентов, находящихся в подотчетном государстве. Этот процесс запустил многостороннее соглашение, к которому Украина присоединилась через Государственную налоговую службу в августе 2022 года, после того, как стала ассоциированным членом ЕС. С 1 июля 2023 г. украинские банки начали собирать информацию о клиентах-нерезидентах в стандарте CRS, чтобы передать эти данные налоговой, которая обменивается ими с другими государствами. Аналогичный процесс сбора данных происходит и в других странах, где у украинских граждан счета.

Эти нововведения особенно обеспокоили украинцев, которые сейчас проживают за границей. Многие из них открыли счета в иностранных банках или начал бизнес, не зная, что налоги нужно платить и в Украине. До 1 мая всем беженцам следует подать декларации о доходах в Государственную налоговую службу Украины, в частности, о доходах, полученных за границей. Важно также, чтобы беженцы пенсионного возраста декларировали социальную помощь, которую они получают за границей. Хотя эта помощь не облагается налогом, отказ от декларирования может привести к штрафу. Несвоевременная подача декларации предусматривает штраф в размере 340 грн.

Украинцам, имеющим в зарубежных банках менее $250 тыс., пока не стоит беспокоиться. Если поступающая в Украину информация показывает, что по состоянию на 31 декабря 2023 года на счетах гражданина осталось менее $250 тыс., эти средства не подлежат налогообложению. Это касается только физических лиц. Однако если сумма превышает этот предел, налоговые органы могут обратиться к гражданину с требованием уплаты налогов.

Особенно остро ситуация может ударить по тем, кто получает социальную помощь за границей, например, в Германии. Если немецкие социальные службы обнаружат наличие значительных средств на счетах беженцев, они могут потребовать возврата всех выплат за два года, а также компенсировать стоимость жилья и медицинской страховки. В случае невыполнения этих требований человеку может грозить до пяти лет заключения по немецкому законодательству.

С запуском автоматического обмена финансовой информацией, некоторые юристы начали предупреждать украинских беженцев о рисках потери социальной помощи, если они не задекларируют свои счета в украинских банках. К примеру, если украинская пенсионерка в Германии задекларирует свою пенсию, сумма социальной помощи будет уменьшена на эквивалент этой пенсии. Каждый случай индивидуален, и в некоторых случаях беженцы могут столкнуться с финансовыми трудностями, если их украинские счета не будут должным образом учтены.

Международный обмен данными касается финансовых счетов в банках, страховых, инвестиционных и других компаниях. Подотчетный период начинается с 1 июля 2023 г. и заканчивается 31 декабря 2023 г., поэтому информация о счетах до 1 июля 2023 г. не будет подпадать под обмен. Система наиболее интересна украинцам, которые находятся за границей и получают доходы в виде социальных выплат, дивидендов или зарплаты. Большинство украинских беженцев не знают, нужно ли декларировать эти доходы за границей и какие налоги необходимо платить.

Будьте внимательны и честны при предоставлении информации для получения социальных выплат, чтобы избежать возможных неприятностей в будущем.