Банковскую тайну отменяют: как государство хочет взять под контроль финансовую жизнь граждан

Представления о банковской тайне в Украине с каждым годом становятся все более условными. Государственной налоговой службой: налоговики будут собирать и систематизировать информацию о банковской инфраструктуре каждого физического лица. Причем они не только получат доступ к этим данным, но и статус их держателя, администратора и контролера.

Что означает новый законопроект

Украинское правительство сделало еще один шаг в сторону присоединения к европейской платежной зоне SEPA — утвердило законопроект, разработанный Государственной налоговой службой. Об этом сообщил представитель правительства в Верховной Раде Тарас Мельничук. советом, с целью присоединения Украины к Единой зоне платежей в евро (SEPA)» Однако ее можно перевести проще: в обмен на доступ к удобным европейским переводам налоговая заглянет не только в банковские счета украинцев, но и в их сейфы. Итак, с первого взгляда законодательная инициатива выглядит как техническая адаптация

Проект закона предполагает создание специального реестра, который будет собирать информацию обо всех банковских счетах и ​​индивидуальных сейфах физических лиц. Администрировать его будет Государственная налоговая служба, и именно она будет иметь полномочия аккумулировать и анализировать эту информацию. финансовые учреждения, небанковские платежные провайдеры, эмитенты электронных денег обязаны будут передавать в ГНС сведения об открытии и закрытии счетов, заключении или прекращении договоров аренды индивидуального сейфа, обращении электронных кошельков. мониторинга.

Кроме реестра счетов и сейфов, документ также обязывает создать базу конечных бенефициаров трастов и подобных образований — так называемых фактических владельцев активов. Все это дополняется механизмом верификации этих данных. к информации, которую раньше получали только специальные органы в рамках уголовных или финансовых расследований, но и сможет оценивать достоверность, законность и целостность этих сведений самостоятельно без судебных разрешений.

На уровне законодательной инициативы такое изменение означает внедрение новой модели государственного контроля, в которой налоговая служба уже является не просто администратором налогов, а полноправным оператором персонифицированной банковской аналитики.

Кроме того, проект закона регулирует расширение полномочий в сфере финансового мониторинга, новые обязанности обличителей, механизмы контроля над трастами и ответственность за предоставление недостоверной информации. Также будут рассмотрены соотношения этой инициативы с евроинтеграционным контекстом, Национальной стратегией доходов и рисками для финансовой автономии граждан.

Еще один интересный элемент — введение статуса обличителя в сфере финансовой прозрачности. Закон также закрепляет не только его права, но и механизмы защиты.

Официальной причиной подготовки этого законопроекта является обеспечение соответствия актам права ЕС для присоединения к платежной зоне SEPA. должны изменить представление о конфиденциальности финансов.

Двойные месседжи: правительство одобряет, а парламент отрицает

После того, как Кабинет Министров одобрил законопроект, одним из первых публично отреагировал председатель парламентского Комитета по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики Данило Гетманцев. Его заявление резко контрастирует с позицией правительства:«Шанса на открытие банковской тайны налоговой в ближайшее время нет», — подчеркнул он, уточнив, что в комитете отсутствуют соответствующие законопроекты, а перспектив для их поддержки в зале Верховной Рады этого созыва тоже нет.

Эта позиция выглядит не только странно, но и как попытка отмежеваться от инициативы исполнительной власти. Парадоксальность ситуации состоит в том, что к моменту согласования правительством законопроекта, сам Гетманцев отрицал даже факт его существования. обязательства и парламентом, который готовится к избирательному циклу и не хочет брать на себя политическую ответственность за непопулярные изменения.

Следует отметить, что настоящая мотивация законопроекта кроется не только в евроинтеграционных стремлениях Украины, а в конкретных финансовых договоренностях. прописанных условий, без которых финансирование блокируется или пересматривается. Итак, законопроект, предусматривающий создание реестра счетов, сейфов и трастов с открытым доступом для ДПС, является элементом внешней финансовой архитектуры. то, чем удобно кичиться перед избирателем на фоне социальных и экономических потерь войны.

С технической точки зрения документ значительно шире, чем простая передача налоговой информации о счетах. Во-первых, предусматривается создание нескольких реестров одновременно — от банковских счетов до бенефициарных владельцев трастов.

Отдельной юридической зоной является доверенность на действия с банковскими сейфами. По логике разработки и принятия законов в нашей стране, ожидаемым станет сопутствующий законопроект об ответственности за попытку использования сейфа другого лица на основании фиктивной доверенности. сейфом или банковским инструментом.

Таким образом, пространство во избежание учета, например, открытие счета на третье лицо или использование электронного кошелька вместо банка, значительно сужается.

Последствия для граждан

Новый реестр счетов и сейфов является как инструментом для унификации информации о банковской инфраструктуре, так и шагом к изменению всей логики взаимоотношений между человеком и государством. выстраивать модели, формировать подозрения и запускать проверки без прямого контакта с лицом.

Такая архитектура данных позволяет установить полный финансовый профиль плательщика без его участия, объяснений или запроса.

Особенно уязвимыми станут те, кто ведет малый бизнес в гибких, зачастую неформализованных условиях. обязательств.

И здесь не будет работать презумпция невиновности — ГНС получает не только информацию, но и инструменты оценки этой информации по собственным критериям.

Кроме того, в контексте массовой миграции украинцев после начала полномасштабной войны важно учитывать и проблемы тех, кто сохраняет счета в Украине, работая за границей.

С точки зрения нового реестра, это будет выглядеть как нетипичное финансовое поведение.

Отдельный пласт опасностей открывается для тех, кто пользуется доверенными лицами для работы с финансовыми инструментами, например, сейфы, кошельки или счета. добавляется повышение роли первичного финансового мониторинга: специально определенные субъекты (в частности, те, кто администрирует трасты или подобные образования) получат новые обязанности, а Минюст — полномочия по надзору.

Стоит отметить, что краеугольным камнем в публичной аргументации правительства остается присоединение к Единой зоне платежей в евро (SEPA) Но в этом случае цена такой интеграции заключается во внутреннем демонтаже базовых принципов банковской приватности. более дешевые переводы, лучшие условия для бизнеса. Однако одновременно создает пространство, где любая транзакция может быть прочитана не как финансовая активность, а как сигнал для фискального вмешательства. Это превращает саму идею интеграции в инструмент контроля, а не только облегчение.

Следовательно, даже если законопроект о передаче информации о личных счетах и ​​сейфах налоговой не будет принят в ближайшие месяцы, само его появление и согласование правительством демонстрирует изменения более глубокого порядка. Они являются сигналом об очередной технической норме и трансформации взаимоотношений между гражданином и государством. инструментом и тщательно изучаемыми, оцениваемыми и могут быть использованы против налогоплательщика, даже без его ведома.

На фоне стремления стать частью SEPA, где трансграничные платежи в евро осуществляются так же легко, как и внутренние, Украина берет на себя жесткие обязательства по финансовой прозрачности. Но возникает вопрос: не станет ли эта прозрачность очередным инструментом фискального давления на рядового украинца?